يمكن لملايين البريطانيين الذين يعملون لحسابهم الخاص توفير المال على النطاق العريض والسفر

يحدد محرر MoneyMagpie والخبير المالي Vicky Parry ما يمكن أن يتعرف عليه المستقلون على تقييمهم الذاتي لخفض فاتورة الضرائب الخاصة بهم

المشكلة الشائعة في العمل المستقل كمتداول وحيد لا يعرف ما إذا كان هناك شيء مهم كمصروف تجاري ، خاصة إذا كنت تعمل من المنزل. ومع ذلك ، مع مرور السنة الضريبية الجديدة المقبلة ، أصبح الآن وقتًا مناسبًا لإجراء التقييم الذاتي 2024/5 – في حين أن المدفوعات ليست مستحقة حتى 31 يناير ، فإن إكمال عائدك الآن يمنحك الكثير من الوقت للميزانية وتوفير فاتورتك.

إن معرفة ما يمكنك وضعه كنفقات – وما غير مسموح به – سيساعدك على إكمال عوائد دقيقة وتجنب فقدانها لتقليل التزاماتك الضريبية أيضًا.

استخدام الأعمال بالكامل

إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كان يجب عليك كتابة أي شيء عن تقييمك الذاتي ، اسأل نفسك عما إذا كان الأمر يتعلق “باستخدام الأعمال التجارية بالكامل”. تندرج معظم النفقات تحت هذا المطلب: لا يمكنك استخدام شيء للاستخدام الشخصي. ومع ذلك ، يمكنك استخدام الجزء ، وهو الاستخدام التجاري لبعض الأشياء. على سبيل المثال ، إذا سافرت إلى مكان ما لحضور اجتماع ولكن مددته لمدة بضعة أيام لقضاء عطلة ، فلن تتمكن من حساب الإقامة ولكن يمكن أن تخفض رحلاتك لأنها كانت الجزء اللازم لتوصيلك من وإلى الاجتماع.

السياق مهم

هناك بعض الوظائف التي تتطلب أشياء محددة للغاية يمكن رؤيتها للاستخدام الشخصي ، ولكن لا يمكن القيام بالمهمة بدونها. على سبيل المثال ، قد يحتاج الكتاب إلى قراءة الكتب ، يحتاج كتاب السيناريو إلى خدمات البث لمواكبة اتجاهات الشاشة ، ويجب أن يدفع اللافتات الشديدة ثمن وحدات التحكم والمعدات والألعاب. سيحتاج الطاهي إلى نفقات سكاكين المطبخ وغيرها من المعدات ، وسيحتاج المقاول إلى شراء الأدوات. قد تحتاج الجهات الفاعلة إلى شراء الأزياء والمكياج.

من المهم النظر في سياق المصاريف. إذا كنت محاسبًا ، فلن تكون هناك حاجة إلى حساب اشتراك Spotify الخاص بك. ولكن إذا كنت موسيقيًا ، فيمكن اعتباره ضروريًا لمساعدة التطوير المهني.

العمل من نفقات المنزل

إذا كنت تعمل تمامًا من منزلك ولم يكن لديك نفقات عامة على المكتب ، فيمكنك كتابة بعض التكاليف كنفقاتك. هناك حساب سريع مفيد لمتابعة معظم الناس.

قسّم انتفاعاتك ، مثل الإيجار والكهرباء والنطاق العريض والمياه ، على عدد الغرف في منزلك. إذا كنت تستخدم غرفة كمكتبك (حتى لو كانت أيضًا صالة أو غرفة نوم أو مطبخ) ، فهذا هو جزء عملك. لذلك ، على سبيل المثال ، إذا كانت فواتيرك تصل إلى 10000 جنيه إسترليني في السنة ولديك أربع غرف ، فسيكون جزء عملك ربعًا أو 2500 جنيه إسترليني. إذا كنت تستخدم أكثر من غرفة واحدة ، مثل المرآب مثل ورشة عمل وغرفة نوم كمكتب ، أضفها معًا.

الهاتف المحمول والنطاق العريض

يمكنك حساب تكاليف هاتفك المحمول ونطاق العريض ، ولكن إذا كنت تستخدم نفس الهاتف المحمول والإنترنت للاستخدام الشخصي ، فيمكنك فقط أن تنسب جزء العمل إلى الإقرار الضريبي الخاص بك.

اجتماعات العميل

إذا كنت بحاجة إلى دفع ثمن وقت المستشار أثناء الاجتماع ، فهذه مصاريف صالحة. يمكنك أيضًا شطب تكلفة استئجار الغرفة. إذا كان الاجتماع في مكان آخر غير عملك المعتاد ، فيمكنك حساب تكلفة السفر. بصفتك متداولًا وحيدًا ، يمكنك فقط حساب الغداء أو العشاء أو القهوة مع شخص ما إذا كان ذلك بالكامل لأغراض العمل ، مثل اجتماع مع عميل. يمكنك أيضًا حساب المشروبات والطعام الخاص بك إذا كنت قد سافرت للاجتماع.

تكاليف السفر

هذا أمر صعب لأنه ينطبق فقط على السفر خارج مكان عملك المعتاد. إذا قمت بتوظيف مساحة مكتبية ، فلن تتمكن من حساب تكلفة تنقلاتك اليومية. ومع ذلك ، إذا سافرت فقط لرؤية العملاء في مكان عملهم أو في مكان الاجتماع ، فيمكن إدراج هذا السفر كنفقات.

يمكن حساب تذاكر القطار ، كما يمكن الرحلات الجوية ، إذا كانت للاستخدام التجاري. يعني استخدام سيارتك الخاصة أنه يمكنك حساب 45p لكل ميل. قد تكون قادرًا على تضمين سيارتك كأصل رأسمالي إذا كانت فقط للاستخدام التجاري (مثل شاحنة لمقاول المباني أو سيارة أجرة سيارات الأجرة).

نفقات الموقع والبرامج

استضافة مواقع الويب ، وأسماء النطاقات ، والأمان عبر الإنترنت ، والبرامج المحددة والتخزين السحابي ، كلها تكاليف يمكن تعويضها كمتداول وحيد. تأكد من تتبع كل نفقات لأنها يمكن أن تتصاعد بسهولة-على سبيل المثال ، يتم إغراء العديد من المستقلين الجدد من خلال مصاريف استضافة موقع الويب الرخيصة في السنة الأولى ولكن هذا الصواريخ في السنة الثانية أو الثالثة.

التكاليف المهنية والتأمين

هذا يغطي عدد قليل من الأشياء! الأول في التكاليف المهنية هي التكاليف الواضحة ، مثل رسوم المقاول من الباطن ، ورسوم مستشار الأعمال ، وتكلفة المحاسب الخاص بك (إذا كان لديك واحد). ويشمل ذلك الرسوم القانونية ، ويمكنك أيضًا تضمين رسوم مصرفية مثل رسوم النقل.

يمكنك أيضًا حساب أي تأمين تحتاجه لخط عملك ، مثل التعويض أو التأمين على المسؤولية العامة. إذا كنت عضوًا في هيئة الصناعة ، فيمكن إدراج رسوم العضوية هذه كنفقات. وبالمثل ، إذا قمت بالاشتراك في المنشورات التجارية للاحتفاظ بها على الصناعة والتعرف على التغييرات التي تطرأ على اللوائح وأفضل الممارسات ، فيمكن أن يتم حسابها.

التطوير المهني والتعلم المستمر

إن التطوير المهني الخاص بك يهم أيضًا. إذا كنت تأخذ دورة لا تعتبر التعليم بدوام كامل وكانت ضمن نفس السطر من عملك الحالي ، فيمكنك إضافة ذلك كمصروفات. الأهم من ذلك ، يجب أن يكون شيئًا يزيد من تطوير مجموعة المهارات الحالية بدلاً من دورة جديدة لتعلم شيء مختلف تمامًا. على سبيل المثال ، إذا كنت مستشارًا لتكنولوجيا المعلومات ، فقد ترغب في أخذ دورة لتعلم لغة ترميز جديدة ، أو قد يشعر مصمم الجرافيك بأنه يحتاج إلى دورة متقدمة للبناء على مهارات Photoshop الحالية.

يمكنك أيضًا أخذ شيء من شأنه أن يفيد عملك بشكل عام ، دون تغيير ما تفعله. على سبيل المثال ، قد يأخذ شخص يعمل كمتحدث تحفيزي دورة لغة الإشارة البريطانية للتواصل بشكل أفضل مع جمهور صم. أو ، يمكن للمؤلف أن يأخذ دورة تصميم المبتدئين لمعرفة كيفية توضيح كتبهم.

معدات

يمكن حساب المعدات التي تحتاجها لتنفيذ خط عملك. ويشمل ذلك مجموعة واسعة من الأشياء ، مثل الورق وحبر الطابعة والطابعات. قد ترغب في إدراج عناصر أكبر كأصل رأسمالي. على سبيل المثال ، يحتاج معظم الأشخاص إلى جهاز كمبيوتر لتنفيذ العمل هذه الأيام ، بحيث يكون الشراء نفقات معقولة.

لا يمكنك المطالبة بأشياء مثل الملابس ما لم يتم وضعها في مجال ترويجي أو للزي الرسمي. إذا كان لديك زي موحد ، فيمكنك أيضًا إضافة تكاليف الغسيل إلى الإقرار الضريبي الخاص بك.

جرد

إذا كان نموذج عملك يتضمن إعادة بيع المنتجات ، فيمكنك حساب تكلفة شراء المخزون. يتضمن ذلك عناصر مُعدة مسبقًا لإعادة بيعها أو مكونات منتج تقوم به.

التسويق والمبيعات

أي نشاط تقوم به تم تصميمه لنشر الوعي بعملك ، أو البناء على علاقات العملاء ، أو العثور على أعمال جديدة هي تكلفة تسويق ومبيعات. قد يكون هذا هو طباعة النشرات أو تشغيل الإعلانات عبر الإنترنت أو حضور الأحداث أو رعاية الفرق الرياضية المحلية.

ما لا يمكنك حسابه

بصفته متداولًا وحيدًا مستقلًا ، هناك بعض العيوب للنفقات مقارنةً بإدارة شركة محدودة. هناك تكاليف إضافية لكونك طراز LTD ، ولكن إذا كان دورانك يطلب من ذلك ، مثلما تحتاج إلى توظيف موظفين دائمين ، فهذا يستحق النظر.

بصفتك متداولًا وحيدًا ، لا يمكنك النفقات:

• مساهمات التقاعد
• عشاء الموظفين مثل نفقات حفلة عيد الميلاد
• أي عناصر لا للاستخدام التجاري
• التأمين الصحي
• فوائد التضحية بالراتب مثل دورة مخططات العمل.

أبريل هو السنة الضريبية الجديدة ، لذا فإن الوقت المثالي هو الوقت المثالي للحصول على أموالك بالترتيب ، لذا من السهل إكمال الإقرار الضريبي التالي!

قد تكون بعض العلامات التجارية والمواقع الإلكترونية التي نذكرها ، أو ربما كانت ، شريكًا لـ MoneyMagpie.com. ومع ذلك ، فإننا نذكر فقط العلامات التجارية التي نؤمن بها ونثق بها ، لذلك لا تؤثر أبدًا على من نضع الأولوية ونرتبط بها.