إذا كنت مرتبكًا بشأن دفع الضريبة في سنواتك الذهبية ، فإليك دليل الخبراء الخاص بنا لكيفية تجنب عيوب المعاشات التقاعدية الشائعة وحتى توفير المال
غالبًا ما يُنظر إلى التقاعد على أنه وقت للاسترخاء والاستمتاع بمكافآت العمل الشاق – لكن هذا لا يعني أن الضرائب المخيفة تختفي. بالنسبة للمتقاعدين ، فإن فهم كيفية تطبيق ضريبة الدخل في التقاعد أمر ضروري لإدارة الشؤون المالية وتجنب المفاجآت.
سواء كنت ترسم معاشًا تقاعديًا أو معاشًا خاصًا أو أشكالًا أخرى من دخل التقاعد ، فإن معرفة ما هو خاضع للضريبة يمكن أن يساعدك في التخطيط بثقة أكبر.
لقد تواصلنا مع الخبراء الذين قاموا بتفكيك الأشياء الرئيسية التي يحتاجها كل متقاعد إلى معرفتها حول ضريبة الدخل ، لذلك فهو شيء أقل ما يدعو للقلق في سنواتك الذهبية.
ما هي ضريبة الدخل؟
يوضح ليز ريتشي ، رئيس الضرائب في فورفيس مازار: “ضريبة الدخل هي ضريبة مدفوعة على معظم أنواع الدخل ، من راتبك في العمل ، وأرباح من الأعمال التجارية إلى الفوائد التي تثيرها على الاستثمارات”. “ينطبق ذلك على الأرباح من التوظيف ، والوظيف الذاتي ، والمعاشات التقاعدية ، والمدخرات والاستثمارات. يعتمد المبلغ الذي تدفعه على المبلغ الذي تكسبه ، مع فرض ضرائب على نطاقات الدخل المختلفة بمعدلات مختلفة.”
من لديه لدفع ضريبة الدخل؟
يقول إيمي نايت ، خبير الأعمال التجارية الصغيرة في Nerdwallet UK: “حاليًا ، فإن أي شخص يحصل على دخل يزيد عن 12،570 جنيهًا إسترلينيًا للسنة الضريبية 2025/26 سيدفع ضريبة الدخل على المبلغ الذي يكسبونه أعلى من البدل الشخصي القياسي”.
“المعدل الأساسي هو 20 ٪ ، ويتم فرض رسوم على الدخل حتى 50،270 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا. يتم فرض ضريبة الدخل بنسبة 40 ٪ على الأرباح بين 50،271 جنيهًا إسترلينيًا إلى 125140 جنيهًا إسترلينيًا. إذا كسبت أكثر من 125،140 جنيهًا إسترلينيًا ، فسوف تدفع المعدل الإضافي على تلك الأرباح ، حاليًا 45 ٪.”
إذا قمت بتشغيل عملك الخاص أو لديك صخب جانبي يصنع أقل من 1000 جنيه إسترليني ، فلن تحتاج إلى الإبلاغ عن هذا أو دفع الضريبة عليه. يقول نايت: “ومع ذلك ، بمجرد عبور علامة 1000 جنيه إسترليني ، تحتاج HMRC إلى معرفة هذا الدخل الإضافي ، والذي سيتم حسابه في حساباتك الضريبية”.
“يمكنك الإبلاغ عن دخل لحسابهم الخاص من خلال تقديم إقرار ضريبة على التقييم الذاتي. وينطبق الشيء نفسه إذا بدأت في كسب دخل الإيجار من الممتلكات التي تملكها.”
ما هي الدخل الخاضع للضريبة للمتقاعدين؟
يتم حساب الضريبة على الدخل الذي تتلقاه من معاش تقاعدي بنفس طريقة أرباح العمل. “يدفع المتقاعدون ضريبة الدخل بمجرد أن يتجاوز دخلهم الحد الأقصى البالغ 12،750 جنيهًا إسترلينيًا كل عام” ، يؤكد Knight.
“يشمل ذلك أموالًا من معاشات المعاشات التقاعدية الخاصة بهم ، وأي معاشات خاصة في مكان العمل ، وإيرادات الإيجار إذا كان لديهم عقار ثانٍ ، والفوائد المكتسبة على المدخرات والاستثمارات أعلى من بدل الادخار الشخصي. سيتم فرض ضرائب على الأشخاص الذين يختارون إدارة أعمالهم الخاصة بعد الوصول إلى سن التقاعد بالولاية بالمعدلات المعتادة.”
ويضيف Knight أن بعض مزايا الدولة خاضعة للضريبة ، مما يعني أن المتقاعدين قد ينتهي بهم الأمر إلى سداد بعض الدعم المالي الذي يتلقونه من الحكومة. “على سبيل المثال ، يكون بدل الفجيعة خاضعًا للضريبة ، لذا فإن الشخص الأكبر سناً الذي يدعي أن هذه المنفعة يمكن أن يرى بعضًا أو كله تم مسحه إذا كان دخله أعلى من بدل معفاة من الضرائب.”
ما هي الإعفاءات الضريبية أو البدلات التي يتم تجاهلها غالبًا؟
تقول جوليا روزنبلوم ، الشريك الضريبي في شركة شكسبير مارتينو: “غالبًا ما يتم تجاهل بعض الإعفاءات الضريبية وبدلات الضرائب ، مثل القدرة على الحصول على 25 ٪ من ضريبة التقاعد الخاصة خالية من ضريبة الدخل (عادة عندما تصل إلى 55)”.
يقول ليز ريتشي إن لا يزال بإمكانك أيضًا الحصول على تخفيف ضريبة الدخل على مساهماتك التقاعدية عندما تقاعدك حتى سن 75 عامًا. “هذا الأمر متروك للمبلغ الذي تكسبه أو البدل السنوي البالغ 60،000 جنيه إسترليني. إذا كنت دافعًا أعلى أو إضافيًا في معدل الضرائب ، فيمكنك أيضًا المطالبة بتخفيف ضريبي إضافي من خلال التقييم الذاتي وهناك الملايين المتبقية غير محققة.”
ويضيف ريتشي: إذا كان لديك بدل تقاعدي سنوي غير مستخدم للسنوات الضريبية الثلاث السابقة ، فيمكن أن يتم توجيه ذلك للسماح بمساهمات إضافية وتخفيف من الضرائب ، كما يضيف ريتشي.
“ومع ذلك ، إذا كنت قد وصلت إلى معاشك وبدأت في الحصول على دخل مرن ، فقد تكون القواعد مختلفة” ، يوضح ريتشي. “هذا عادة ما يؤدي إلى مخصص شراء الأموال السنوي ، والذي يرى المبلغ الذي يمكنك المساهمة في معاشك التقاعدي ولا يزال يحصل على تخفيف ضريبة الدخل يقتصر على 10000 جنيه إسترليني.”
ويضيف ريتشي: “يمكن الحصول على 500 جنيه إسترليني من الأرباح من الأرباح معفاة من ضريبة الدخل في 2024/25.”
اقرأ المزيد: الفئران غير السامة وطارد الفئران “يعمل بعد الرش الأول” في المنازل والحدائق