وارن شوت هو مخطط مالي معتمد حائز على العديد من الجوائز، ومدرب مالي معتمد، ومؤلف الكتب الأكثر مبيعًا وكاتب عمود في Sunday Mirror.
إذا كنت تريد أن تمنح أطفالك وأحفادك هدية لن ينسوها أبدًا، ففكر في فتح معاش تقاعدي لهم أو زيادته.
أعلم مدى أهمية أطفال وأحفاد عملائي بالنسبة لهم، ومن الطبيعي أن يرغبوا في القيام بشيء لمساعدتهم ماليًا.
على الرغم من أنه قبل الاستثمار للآخرين، أعتقد أنه يجب عليك تأمين وضعك المالي أولاً، وهو موضوع أناقشه في كتابي The Money Plan.
لا يوجد ما يمنع الآباء والأجداد الذين اعتنوا بتقاعدهم من وضع الأموال في صناديق التقاعد الخاصة لأبنائهم أو أحفادهم – حتى لو كان الطفل قد كبر وأصبح يحصل على راتب خاص به.
أيضًا، بالإضافة إلى تعزيز فرص تقاعد أطفالهم أو أحفادهم، سيستفيد دفع المعاش التقاعدي من مكافأة إعفاء ضريبي بنسبة 25٪ من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية.
ويرجع ذلك إلى سمة غير معروفة في نظام المعاشات التقاعدية، وهي أن مساهمة الطرف الثالث يتم التعامل معها كما لو كانت من نصيب الطفل، وبالتالي فهي تأتي مع الإعفاء الضريبي.
وهذا يعني أنه إذا دفع أحد الوالدين 100 جنيه إسترليني في المعاش التقاعدي الشخصي لطفله، فسيظل المتلقي يحصل على إعفاء ضريبي أساسي على المساهمة، مما يؤدي إلى دفع المبلغ في الوعاء حتى 125 جنيهًا إسترلينيًا. إذا كان طفلك من دافعي الضرائب بمعدل أعلى، فيحق له الحصول على إعفاء بنسبة 40٪ من المساهمة.
في حين أن الإعفاء الضريبي الأساسي بنسبة 20% يكون تلقائياً، سيتعين على دافعي الضرائب ذوي المعدلات المرتفعة المطالبة باسترداد 20% الإضافية من إدارة الإيرادات والجمارك عند تقديم إقراراتهم الضريبية السنوية، أو عن طريق كتابة خطاب يطلب الإعفاء الضريبي من إدارة الإيرادات والجمارك.
علاوة على ذلك، إذا كان الطفل ذو دخل أعلى، فإن أي مساهمة في المعاش التقاعدي من والديه يمكن أن تقلل من الرسوم الضريبية التي يواجهها عند المطالبة بإعانة الطفل.
تواجه العائلات التي يتقاضى أحد الوالدين راتبًا يزيد عن 60 ألف جنيه إسترليني رسومًا ضريبية تزداد على نطاق متدرج حتى تفقد فعليًا إعانة الطفل بالكامل البالغة 80 ألف جنيه إسترليني.
يتم احتساب مدفوعات المعاشات التقاعدية من والديهم مقابل دخلهم، مما يمكنهم من الاحتفاظ بالمزيد من استحقاقات الطفل.
على سبيل المثال، فإن مساهمة المعاش التقاعدي البالغة 8000 جنيه إسترليني (إجمالي ما يصل إلى 10000 جنيه إسترليني عن طريق الإعفاء الضريبي) لشخص يكسب 70000 جنيه إسترليني من شأنها أن تقلل دخله إلى 60000 جنيه إسترليني لأغراض الرسوم الضريبية، مما يسمح له بالمطالبة بإعانة الطفل بالكامل.
إن فكرة دفع معاش أطفالهم قد تروق أيضًا للآباء الذين لديهم أموال فائضة بعد الوصول إلى حدود مساهماتهم السنوية في المعاشات التقاعدية. ويمكنه أيضًا خفض فواتير ضريبة الميراث المستقبلية أثناء تمرير الأموال إلى الجيل التالي.
عندما يتقاعد طفلك أو حفيدك ويسحب من معاشه التقاعدي، فلن يتمكن من نسيان من دفعه لهم، هدية ذات ذاكرة دائمة.