حذر أحد كبار المسؤولين الماليين في الصناعة المدخرين من التغييرات التي قد تؤثر عليهم بمجرد دخول القواعد الجديدة حيز التنفيذ
وقد تم تنبيه الأسر في المملكة المتحدة إلى زيادة مرتقبة في معدل الضريبة على الفوائد على الادخار. في الوقت الحالي، يمكن لدافعي الضرائب الأساسيين كسب ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني من فوائد الادخار سنويًا قبل أن يُطلب منهم دفع الضرائب، وهي ميزة تُعرف باسم بدل الادخار الشخصي الخاص بك.
ويبلغ معدل الضريبة الحالي 20% على الفوائد الادخارية التي تتجاوز هذا المبلغ، لكن هذا سيرتفع إلى 22%. تُدفع الضريبة على أي فائدة مدخرات مكتسبة فوق هذا الحد. إذا كنت تريد إيداع أموالك في حساب التوفير الحالي سهل الوصول ذو السعر الأعلى، والذي يقدم حوالي 4.5%، فستحتاج إلى توفير أكثر من 22000 جنيه إسترليني لمدة عام واحد للمخاطرة بتجاوز مخصص التوفير الخاص بك.
ومع ذلك، فإن الحد أقل بكثير بالنسبة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، الذين يخضعون للضريبة بنسبة 40٪ عندما تتجاوز فوائد مدخراتهم 500 جنيه إسترليني سنويًا. وسيرتفع هذا المعدل إلى 42% اعتبارًا من أبريل 2027. ويدفع دافعو الضرائب الإضافيون حاليًا ضريبة بنسبة 45% على جميع فوائد مدخراتهم، والتي ستتصاعد إلى 47%، وفقًا لتقارير Birmingham Live.
لا تخضع الفوائد الادخارية المتراكمة في حساب ISA للضريبة. في الوقت الحالي، يمكنك توفير ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية عبر أي حسابات ISA تمتلكها.
لدى بعض حسابات ISA حدود أقل – على سبيل المثال، يمكن توفير 4000 جنيه إسترليني فقط في حساب ISA مدى الحياة في كل سنة ضريبية. ومع ذلك، اعتبارًا من أبريل 2027، أعلن المستشار أن المدخرين الذين تقل أعمارهم عن 65 عامًا لن يتمكنوا إلا من إيداع 12000 جنيه إسترليني كل سنة ضريبية في حساب ISA النقدي.
سيظل الحد الإجمالي لـ ISA البالغ 20000 جنيه إسترليني دون تغيير – مما يعني، على سبيل المثال، أنه يمكنك توفير 12000 جنيه إسترليني في ISA نقدًا و8000 جنيه إسترليني في ISA للأسهم والأسهم. لن يتأثر الأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا بالسقف الجديد وسيظلون قادرين على توفير ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني سنويًا في حساب ISA النقدي كالمعتاد.
تشمل الأنواع الأساسية لمعايير التدقيق الدولية معايير التدقيق الداخلي النقدية، ومعايير التدقيق الداخلي للأسهم والأسهم، ومعايير التدقيق الداخلي مدى الحياة، ومعايير التدقيق الداخلي للتمويل المبتكر. الشباب لديهم البديل الخاص بهم المعروف باسم Junior ISAs.
حذرت سارة كولز، رئيسة قسم التمويل الشخصي في هارجريفز لانسداون، من أن “هناك خطرًا من قيام المزيد من الأشخاص بالادخار خارج بيئة تتسم بالكفاءة الضريبية والتعرض لمعدل الضريبة الجديد هذا. وسيظل بدل الادخار الشخصي يحمي أول 1000 جنيه إسترليني من فوائد الادخار لدافعي الضرائب الأساسيين و500 جنيه إسترليني من الفائدة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، ولكن بعد ذلك سيواجه الناس ارتفاعًا في فاتورتهم الضريبية”.
“سيكون الاستفادة من حساب ISA النقدي أكثر أهمية من أي وقت مضى، حيث تكون جميع مدخراتك محمية من الضرائب. لن يحدث التغيير في مخصص حساب ISA النقدي بين عشية وضحاها، لذا لا تزال هناك فرصة للاستفادة من مخصصك هذا العام.”