ارتفع معاش الدولة بنسبة 8.5% هذا الشهر، بما يتماشى مع أرقام نمو الأجور في سبتمبر 2023، لكن الزيادة الأخيرة قد تؤدي إلى دخول 400 ألف شخص إلى شرائح ضريبة الدخل
حذّر الخبراء من أن مئات الآلاف من المتقاعدين قد يتعرضون لصدمة، إذ قد يحتاجون إلى البدء في إعداد ميزانية لفواتير الضرائب “غير المتوقعة”.
وشهد معاش الدولة زيادة بنسبة 8.5% هذا الشهر، وهو تغيير يتماشى مع أرقام نمو الأجور اعتبارًا من سبتمبر 2023، مما يمنح العديد من المتقاعدين دفعة مالية. ومع ذلك، فإن هذا التعزيز قد يدفع عن غير قصد حوالي 400 ألف فرد إلى فئات ضريبة دخل أعلى.
ويبلغ معاش الدولة الأساسي الآن 169.50 جنيهًا إسترلينيًا أسبوعيًا، والمعاش الحكومي الجديد الكامل عند 221.20 جنيهًا إسترلينيًا، أي ما يعادل دخلًا سنويًا قدره 8.814 جنيهًا إسترلينيًا و11.502 جنيهًا إسترلينيًا على التوالي. كلاهما تحت الحد الأدنى الحالي لبدل الضريبة الشخصية البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، لكن المشاكل تتشكل بالنسبة لأولئك الذين يحصلون على معاش تقاعدي حكومي إضافي فوق ذلك.
يأتي هذا المعاش الإضافي من أحد المخططات الثلاثة: المعاش التقاعدي الثاني للدولة (2002-2016)، أو SERPS (نظام المعاشات التقاعدية المرتبطة بأرباح الدولة، 1978-2002)، أو زيادة معاشات التقاعد الحكومية (12 أكتوبر 2015 – 5 أبريل 2017). ). عندما تضاف هذه إلى معاش الدولة الأساسي، يمكن لبعض المتقاعدين أن يشهدوا ارتفاع دخلهم الأسبوعي بمقدار 200 جنيه إسترليني أخرى، وهو ما قد يتجاوز بدل الإعفاء من الضرائب.
يحذر متخصص الضرائب آندي وود من Tax Natives: “إذا كان معاش التقاعد الحكومي الخاص بك يزيد عن 242 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع، فقد تواجه فواتير ضريبية غير متوقعة بسبب الإعفاء الضريبي الشخصي المجمد. ومع زيادة بنسبة 8.5٪ في معاش الدولة اعتبارًا من أبريل، يحصل المتقاعدون على أكثر من جنيه إسترليني قد يدخل 242 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع إلى شبكة الضرائب، ويزيد الحد الضريبي المجمد البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا من مخاطر المطالب الضريبية غير المتوقعة.
“على سبيل المثال، سيشهد أولئك الذين يحصلون على معاش الدولة الجديد الكامل زيادة أسبوعية من 203.85 جنيهًا إسترلينيًا إلى 221.20 جنيهًا إسترلينيًا. وهذا يعني 902 جنيهًا إسترلينيًا إضافيًا سنويًا. وعلى الرغم من أن هذا يمثل دفعة، إلا أن المتقاعدين بحاجة إلى أن يكونوا على دراية بالآثار الضريبية المحتملة بسبب المعاشات التقاعدية الثابتة. عتبة بدل الضريبة الشخصية.”
وأوضح: “قد تستخدم إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية “تقييمًا بسيطًا” لإخطار المتقاعدين بالالتزام الضريبي. وهذا يعني أنه يمكنك الحصول على فاتورة ضريبية بعد انتهاء السنة الضريبية. ومن المهم أن تكون على دراية بهذا الاحتمال للتخطيط وفقًا لذلك”. لا يتم جمع الضرائب المستحقة على معاشات التقاعد الحكومية تلقائيا، حيث يتم دفع معاشات التقاعد الحكومية بالكامل قبل إجراء أي تخفيضات ضريبية.
يؤدي هذا إلى استخدام HM Revenue and Customs (HMRC) لنظام “التقييم البسيط”. وبموجب هذا المخطط، تقوم وزارة العمل والمعاشات التقاعدية (DWP) بإبلاغ إدارة الإيرادات والجمارك في نهاية السنة الضريبية بالمبلغ الإجمالي لمعاش التقاعد الحكومي الذي يتلقاه الأفراد.
إذا كان ذلك ممكنًا، ستتصل HMRC بالمتقاعد في نهاية السنة الضريبية لإبلاغه بأنه لم يدفع الضريبة المستحقة على معاشه التقاعدي الحكومي. سيُطلب من الفرد بعد ذلك سداد الضريبة قبل 31 يناير من السنة المالية التالية.
ويتم حث المتقاعدين الذين يمكن أن يقعوا في هذا السيناريو على وضع استراتيجية مسبقة لمنع استنفاد معاشاتهم التقاعدية الحكومية بالكامل خلال سنة مالية واحدة، فقط ليتم فرض فاتورة ضريبية عليهم في العام التالي. ويعتقد أن ما يقرب من خمس هؤلاء المتقاعدين، أي ما يعادل أكثر من 400000 فرد، قد لا يكون لديهم أي مصدر دخل آخر يمكن من خلاله الحصول على الضريبة المستحقة.
لذلك، قد يحتاجون إلى التفكير في حجز بعض من معاشاتهم التقاعدية الحكومية الشهرية لضمان وجود أموال كافية مخبأة للطلب الضريبي في المستقبل. وشدد آدم بوب، المتخصص في معاشات التقاعد في مؤسسة سبنسر تشرشل لاستشارات المطالبات، على أنه “في كل عام، يرتفع حجم الأموال التي يحصل عليها المتقاعدون من معاش التقاعد الحكومي، مما يجعلهم أقرب إلى الاضطرار إلى دفع ضريبة الدخل”.
وشدد على أهمية البقاء على اطلاع جيد بهذه التعديلات لأنها تؤثر على مقدار الأموال التي يحصل عليها المتقاعدون وما إذا كانوا مدينين بالضرائب. وحذر كذلك من أن “من دواعي القلق الحقيقي أن يحصل المتقاعدون على فواتير ضرائب لم يتوقعوها، خاصة إذا كانوا يحصلون فقط على معاش الدولة. إن الحصول على المشورة من خبير قانوني مهم لمساعدتهم على فهم أي مشكلات ضريبية غير متوقعة والتخطيط لها”. “.
وفقًا لإحصائيات إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، ارتفع عدد الأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا وأكثر والذين يدفعون ضريبة الدخل بنسبة 10% من 7.73 مليون في 2022/23 إلى 8.5 مليون في 2023/24 بعد زيادة معاشات الدولة بنسبة 10.1% في أبريل 2023.