يحذر محرر MoneyMagpie وخبير مالي Vicky Parry أولئك الذين لديهم صخب جانبي ليكونوا على دراية بالأخطاء الضريبية المشتركة
يلجأ الكثير منا إلى الزحام الجانبي هذه الأيام ، مع ارتفاع تكلفة المعيشة ونحن بحاجة إلى إيجاد المزيد من النقود لتمتد حتى نهاية الشهر.
ولكن إذا قمت بأكثر من 1000 جنيه إسترليني سنويًا في أرباح وظائف صخب جنبًا إلى جنب ، فيمكنك الوقوع في HMRC إذا لم تتخذ هذه الخطوات.
فهم بدل التداول الخاص بك
بدل التداول هو حد 1000 جنيه إسترليني وهذا يعني أنه يمكنك تحويل هذا المبلغ دون الإعلان عن HMRC كل عام. هذا هو معدل دورانك الإجمالي: حتى لو كان لديك نفقات تعني أن لديك أقل من 1000 جنيه إسترليني ، إذا كان إجمالي دخلك أكثر من 1000 جنيه إسترليني ، فيجب عليك التسجيل في HMRC.
هناك بعض القيود على بدل التداول. على سبيل المثال ، يجب أن تكون الأرباح من الخدمات غير الرسمية ، مثل مجالسة الأطفال أو مساعدة شخص ما في حديقتهم ، أو من التوظيف الذاتي. يمكنك أيضًا كسب دخل إضافي قدره 1000 جنيه إسترليني من الممتلكات ، منفصلة عن بدل التداول للأعمال.
لا يمكن لبعض الأشخاص استخدام البدلات ، مثل أولئك الذين يمتلكون شركة أو أشخاصًا يخصون النفقات من نظام Rent A Room. التفاصيل الكاملة موجودة على موقع Gov.uk.
سجل للتوظيف الحر
إذا قمت بتسليم أكثر من 1000 جنيه إسترليني سنويًا من التوظيف الحر أو دخل الممتلكات ، فأنت بحاجة إلى التسجيل في HMRC. هذا يعني أنك بحاجة إلى إكمال إقرار ضريبة التقييم الذاتي كل عام.
يمكنك شطب بعض النفقات مقابل فاتورة الضرائب الخاصة بك. لذلك ، حتى لو لم تكن قد حصلت بعد على حد بدل التداول ، فغالبًا ما يكون من المفيد التسجيل على أنه يعمل لحسابهم الخاص إذا كان لديك مصاريف إعداد كبيرة.
ما يمكنك المطالبة به على النفقات الضريبية
يمكنك المطالبة بالنفقات المعقولة للتكاليف التشغيلية لعملك. يمكن أن يشمل ذلك أشياء مثل شراء المخزون للبيع ، أو تكاليف تشغيل عملك مثل موقع الويب والهاتف المحمول وتكاليف النطاق العريض.
يمكنك المطالبة بأشياء مثل:
- استخدام سيارتك أو سيارة أو دراجة نارية للوصول إلى الاجتماعات أو العملاء
- تكلفة رسوم المقاول
- تكلفة الرسوم القانونية والمالية ، بما في ذلك الرسوم المصرفية
- الدورات التدريبية إذا قاموا بزيادة مجال عملك الأصلي (ليس شيئًا جديدًا تمامًا)
- تكاليف التسويق مثل النشرات أو الإعلانات الرقمية أو حضور الأحداث
هناك قائمة كاملة على Gov.uk. ومع ذلك ، في بعض الأحيان قد تكون الأمور غامضة أو خاصة بالصناعة ، لذلك من المهم أيضًا استخدام الحس السليم والتأكد من أن التكلفة يمكن اعتبارها معقولة لخط عملك.
على سبيل المثال ، قد يكون الكتاب قادرين على المطالبة بتذاكر السينما والمسرح لأنهم بحاجة إلى البحث عن الاتجاهات الحالية في مجالهم ، لكن الشخص الذي يدير أعمال المناظر الطبيعية لا يمكن.
يمكنك أيضًا إضافة جزء من تكاليف منزلك إذا كنت تعمل من المنزل ، مثل الكهرباء والنطاق العريض والتدفئة. يجب أن يتم وضع هذا بسعر معقول. على سبيل المثال ، يضيف معظم الأشخاص الذين يعملون من المنزل طوال الوقت تكلفة فواتير المرافق الخاصة بهم لهذا العام وتقسيم هذا الرقم على عدد الغرف في المنزل. إذا كنت تعمل من المنزل في بعض الوقت فقط ، فسيتم تقسيم هذا الرقم على متوسط عدد الأيام التي تعمل فيها في المنزل.
ما لا يمكنك شطبه
قاعدة الكاردينال للنفقات الضريبية هي أن تسأل نفسك: “هل هذا بالكامل لغرض العمل؟”
ويمكن أن يكون ذلك مربكًا بعض الشيء عند استخدام شيء للعمل والمنزل. على سبيل المثال ، إذا قمت بشراء جهاز كمبيوتر محمول للعمل ولكن أيضًا استخدمه للأنشطة الشخصية ، فهذا ليس بالكامل لاستخدام الأعمال. يمكنك فقط المطالبة بنسبة معقولة من تكلفة عملك. إذا تكلف 1000 جنيه إسترليني وقمت باستخدامها 50 ٪ من الوقت للعمل ، فإن 500 جنيه إسترليني فقط سيستمر في الإقرار الضريبي الخاص بك.
لا يمكنك أيضًا شطب الأشياء التي ليست لاستخدام عملك. على سبيل المثال ، لا يمكنك المطالبة بالملابس ، حتى لو كنت بحاجة إلى شراء بعض الملابس الذكية لمقابلة العملاء. مرة أخرى ، هذا يرجع إلى اعتبار معقول: يمكن للممثل المطالبة ببعض الملابس إذا تم شراؤها من أجل عملهم. يمكنك أيضًا المطالبة بالزي الرسمي ذي العلامات التجارية ، كما هو الحال في العمل والتسويق.
جعل الضريبة الرقمية
ابتداءً من أبريل 2026 ، سيواجه المتداولون وحساب العامل لحسابهم الخاص بالتحول إلى جعل الضريبة الرقمية. بالنسبة لمعظم الأشخاص الذين يبدأون عملًا تجاريًا هذا العام ، سيكون لديهم عام أو عامين للتحضير. ولكن إذا قمت بتوصيل 50000 جنيه إسترليني أو أكثر ، فيجب عليك الالتزام بعمليات MTD اعتبارًا من أبريل 2026.
هذا يعني أنه يجب عليك استخدام برامج المحاسبة المعتمدة من HMRC ، وتقديم عائد فصلي بالإضافة إلى التقييم الذاتي السنوي. الفكرة وراء ذلك هي أنه يجب أن يسهل ميزانية المدفوعات الضريبية السنوية الخاصة بك ، وتمنح HMRC تقارير أكثر دقة.
تأتي معظم الحسابات المصرفية التجارية الآن مع برامج معتمدة مثل FreeAgent أو Xero. هذا يعني أن معاملاتك يتم تسجيلها تلقائيًا وسهلة التصنيف ، لذلك تتم تقاريرك الفصلية بنقرات قليلة.
31 يناير الموعد النهائي
عندما تصبح العاملة لحسابك الخاص لأول مرة ، قد يكون من السهل الخلط بين المواعيد النهائية الضريبية. مع إدخال جعل الضريبة الرقمية ، وهذا يعني المزيد من التواريخ التي يجب تذكرها.
أهم تاريخ كل عام هو 31 يناير. هذا هو التاريخ الذي يجب فيه تقديم ودفع الإقرار الضريبي الخاص بك للعام الضريبي السابق ودفعه. على سبيل المثال ، بحلول 31 يناير 2026 ، يجب أن تكون قد قدمت الإقرار الضريبي الخاص بك للسنة الضريبية 2024/2025. تستمر سنة الضرائب من 6 أبريل إلى 5 أبريل من العام التالي.
لا تنشغل بالمدفوعات على الحساب
إذا كانت فاتورة الضرائب الخاصة بك أكثر من 1000 جنيه إسترليني ، فستحتاج أيضًا إلى إجراء مدفوعات على الحساب. هذا في كثير من الأحيان يمسك بحسابات لحسابهم الخاص حديثًا.
أول دفعة لك على الحساب هي 50 ٪ من إجمالي فاتورة الضرائب السابقة ، المدفوعة في نفس الوقت (بحلول 31 يناير) كفاتورة الضرائب السابقة. لذا ، إذا بلغت فاتورتك الأخيرة 3000 جنيه إسترليني ، فستدفع ما مجموعه 4500 جنيه إسترليني. يتكون ذلك من فاتورة بقيمة 3000 جنيه إسترليني بالإضافة إلى 50 ٪ (1500 جنيه إسترليني) للسنة الضريبية القادمة.
بعد ذلك ، يجب أن تدفع الرصيد بحلول 31 يوليو من كل عام – 1500 جنيه إسترليني التالي. والفكرة هي أنه عندما تقدم الإقرار الضريبي التالي ، فإنك ستقوم في الغالب بدفع فاتورة الضرائب الخاصة بك ولديك تعديلات صغيرة فقط.
على افتراض أنك تكسب نفس المبلغ كل عام ، بعد عامك الأول ، يجب أن تدفع فاتورة الضرائب الخاصة بك مقدمًا كل يناير ويوليو. إذا كنت تعلم أنك لن تكسب الكثير من السنة الضريبية التالية ، فيمكنك طلب تقليل دفعتك على الحساب – ولكن يتم تحذيرها ، إذا قمت بذلك ، ثم تكسب نفس الشيء أو أكثر كما كان من قبل ، فسيتعين عليك دفع الفرق والفائدة.
استئجار محاسب
يعتقد معظم الأشخاص الذين لديهم صخب جانبي أن المحاسب مكلف للغاية أو غير ضروري. ومع ذلك ، سيقدم العديد من المحاسبين خدمة سنوية للقيام بالإقرار الضريبي مقابل رسوم رمزية ، حوالي 200 جنيه إسترليني إلى 300 جنيه إسترليني. تذكر أن هذه الرسوم يمكن تصنيفها على أنها نفقات أيضًا.
إن الاحتفاظ بسجلات وإيصالات دقيقة يجعل الأمر سهلاً – وبالتالي ، رخيصة – لمحاسب الإرسال نيابة عنك. يضيف طبقة إضافية من الحماية لضمان قيامك بكل شيء بشكل صحيح ، ولكن سيعرفون أيضًا ما إذا كان يمكنك توفير أموال أكثر مما توقعت باستخدام قواعد ومصاريف ضريبية مختلفة وأكثر تعقيدًا. غالبًا ما يكون المحاسب يستحق ثقله بالذهب ، لذلك من المهم التفكير في استخدام واحدة.
- قد تكون بعض العلامات التجارية ومواقع الويب التي نذكرها MoneyMagpie.com. ومع ذلك ، فإننا نذكر فقط العلامات التجارية التي نؤمن بها ونثق بها ، لذلك لا تؤثر أبدًا على من نضع الأولوية ونرتبط بها.