لدى HMRC قواعد جديدة عندما يتعلق الأمر بالمطالبة بتخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية ، مما يتطلب من الجميع الإثبات بمطالبتهم بمبالغ أعلى
يتم تحذير المتقاعدين من تغييرات جديدة عندما يتعلق الأمر بالمطالبة بالإغاثة الضريبية هذا الشهر. عززت إيرادات HM والجمارك (HMRC) اللوائح المحيطة بكيفية قيام أصحاب الأوراق الأعلى بالمطالبة بتخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية الإضافية ، في أعقاب تنفيذ قيود جديدة من بداية سبتمبر.
من 1 سبتمبر ، لم يعد من الممكن تقديم طلبات الإغاثة الإضافية عبر الهاتف. يجب على دافعي الضرائب الآن تقديم طلبات إما رقميًا أو من خلال المراسلات البريدية.
كما ذكرت من قبل Express.co.uk ، سيُطلب من جميع المطالبين الآن تقديم أدلة من مزود المعاشات التقاعدية الخاصة بهم عند تقديم المطالبات ، وهو شرط يطبق في السابق فقط على أولئك الذين يساهمون بأكثر من 10،000 جنيه إسترليني. يتبع التعديل تقييمًا داخليًا اكتشف ما يقرب من ثلث المطالبات مقابل ما يصل إلى 10،000 جنيه إسترليني أخطاء.
العديد من الأخطاء التي تنطوي عليها الأشخاص الذين لم يكونوا دافعي الضرائب ذي المستوى الأعلى الذين يقدمون طلبات ، أو الإبلاغ عن مساهماتهم بشكل غير صحيح ، أو طلب الإغاثة على المعاشات التي تشملها بالفعل ترتيبات “الأجر الصافي”. من خلال صافي الأجور ، يتم طرح المساهمات قبل حساب ضريبة الدخل ، مما يعني أن المدخرين يتلقون تلقائيًا استحقاقهم الكامل.
بالنسبة لمعظم أصحاب المراقبين في مخططات مكان العمل ، لا يلزم وجود خطوات إضافية. ومع ذلك ، يجب على أولئك الذين يساهمون في المعاشات الشخصية عبر نظام “الإغاثة في المصدر” – حيث يتم تطبيق تخفيف الأسعار الأساسي فقط تلقائيًا – لا يزال يتعين عليهم استعادة الإغاثة التكميلية من خلال التقييم الذاتي.
حسبت HMRC أن حوالي 80،000 من هذه المطالبات يتم تقديمها سنويًا. وقالت تشارلين يونغ ، خبير المعاشات التقاعدية والادخار في AJ Bell: “لقد جعلت HMRC من الصعب المطالبة بتخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية ، مما يتطلب من الجميع الإثبات على مطالبتهم بمبالغ أعلى. في السابق ، كان شرط الإثبات على أن المطالبة قد تم تقديمها فقط على أولئك الذين يدفعون بأكثر من 10،000 جنيه إسترليني.
“هذا يعني أن أي شخص يطالب بتخفيف ضريبي أعلى أو إضافي (والمعدل الوسيط في اسكتلندا) سيحتاج إلى التحدث إلى مزود المعاشات التقاعدية الخاصة به للحصول على أدلة على ما دفعوه في المخطط على مدار العام. إذا لم تتمكن من العثور على هذا عند تسجيل الدخول إلى حساب التقاعد الخاص بك ، أو من خلال تطبيق الموفر إذا كان لديك واحد ، فقد تحتاج إلى الاتصال بشركة Pension واطلب منهم إرسالها إلى إرسالها”.
وأضافت: “ستحتاج بعد ذلك إلى تقديم هذه المعلومات إلى HMRC عند تقديم مطالبة بالتخفيف الضريبي المستحق لك.” وقال متحدث باسم HMRC: “نحن نقوم بتخفيض العتبة للتأكد من أن الناس يطالبون بالمبلغ الصحيح من الإغاثة وحماية أموال دافعي الضرائب. ويأتي هذا بعد أن أجرينا مراجعة ، كشفت أن العديد من المطالبات الموجودة أسفل عتبة الأدلة الحالية كانت غير صحيحة.
“يمكن للعملاء تقديم مطالبة بسرعة وسهولة وتقديم أدلة داعمة ، باستخدام نموذجنا عبر الإنترنت.”
كيفية المطالبة بتخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية إذا كنت مؤهلاً
أوصت السيدة يونغ في البداية بفحص payslip الخاص بك لتحديد ما إذا كنت مؤهلاً للمطالبة بتخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية. وأوضحت: “يجب أن يُظهر هذا رقم التأمين الوطني (NI) وأي مساهمات تم تقديمها على معاشك التقاعدي.
“أنت بحاجة بعد ذلك إلى معرفة نوع المخطط الذي أنت فيه. بعض المخططات ، المعروفة عادةً باسم ترتيبات” الأجور الصافية “، ستدفع مساهمات المعاشات التقاعدية قبل دفع أي ضريبة. في هذه الحالة ، لن يتم خصم ضريبة الدخل قبل دفع الأموال في المعاش ، مما يعني أنك تحصل بالفعل على معدل الراحة الكامل ولا تحتاج إلى المطالبة.”
ومع ذلك ، إذا تم تقديم مساهمات التقاعد الخاصة بك بعد الضرائب ، وعادة ما يشار إليها باسم “الإغاثة في المصدر” ، فإن شركتك ستقدم خصومات ضريبية ثم حساب مساهمات المعاشات التقاعدية. صرحت السيدة يونغ: “سوف يطالب نظام المعاشات التقاعدية تلقائيًا بالعودة إلى الإغاثة الأساسية بنسبة 20 ٪ ، ولكن يجب عليك بعد ذلك المطالبة بنسبة 20 في المائة أو 25 في المائة من الإغاثة.”
وأضافت كذلك: “إذا لم تتمكن من معرفة المعلومات الموجودة على PaysLip عن نوع المخطط الذي أنت فيه ، فاتصل بصاحب العمل أو مزود المعاشات التقاعدية واطلب منهم إخبارك”. لتقديم مطالبة ، يجب على الناس الاتصال مباشرة بـ HMRC – هناك عدة طرق للقيام بذلك.
نصحت السيدة يونغ: “إذا أكملت الإقرار الضريبي ، فيمكنك تضمين المعلومات هناك واسترداد أي تخفيف ضريبي مستحق. إذا لم يكن عليك عادة إكمال الإقرار الضريبي ، فيمكنك المطالبة بالإغاثة الإضافية عبر الإنترنت مباشرة من HMRC. يمكنك أيضًا الكتابة إليها ، على الرغم من أن الأمر سيستغرق وقتًا أطول للمعالجة.”
لتنفيذ العملية عبر الإنترنت ، تفضل بزيارة موقع الحكومة هنا واتبع الرابط لتقديم مطالبة. بمجرد معالجة مطالبتك ، ستتلقى الإغاثة الإضافية إما من خلال تعديل لقانون الضرائب الخاص بك أو استرداد الضريبة أو تعديل فاتورة الضرائب السنوية.