لقد مر الآن أكثر من عقد من الزمن منذ إدخال حريات التقاعد والسحب المرن للمعاشات التقاعدية
يتلقى آلاف المتقاعدين دفعات تبلغ قيمتها حوالي 3388 جنيهًا إسترلينيًا من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، وفقًا لأحدث الأرقام.
تكشف بيانات إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية أنه تم إرجاع أكثر من 46 مليون جنيه إسترليني إلى المدخرين في الأشهر الثلاثة الأخيرة من عام 2025، بعد فرض رسوم ضريبية غير متوقعة على عمليات سحب المعاشات التقاعدية. خلال الفترة من أكتوبر إلى ديسمبر 2025، تعاملت إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية مع 13652 طلب استرداد، حيث بلغ إجمالي السداد النموذجي حوالي 3400 جنيه إسترليني، وفقًا لأحدث النشرة الإخبارية لخطط المعاشات التقاعدية.
منذ إطلاق حريات التقاعد في عام 2015، تمت استعادة أكثر من 1.5 مليار جنيه إسترليني من قبل الأشخاص الذين فرضوا ضرائب زائدة عند الحصول على معاشاتهم التقاعدية. تؤثر هذه المشكلة عادةً على أولئك الذين يسحبون مبلغًا مقطوعًا من معاشاتهم التقاعدية لأول مرة، والذين غالبًا ما يتم فرض ضرائب عليهم باستخدام ما يسمى بمعدل الطوارئ “الشهر الأول”.
ويفترض هذا أنه سيتم أخذ نفس المبلغ شهريًا، مما يؤدي إلى زيادة الالتزام الضريبي بشكل كبير وترك العديد من المتقاعدين في وضع أسوأ بآلاف الجنيهات.
وقال توم سيلبي، مدير السياسة العامة في AJ Bell: “يبدو أنه لا توجد علامة على تراجع في عدد مطالبات زيادة الضرائب على المعاشات التقاعدية التي تعالجها إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، مع إضافة أكثر من 46 مليون جنيه إسترليني في الربع الأخير من العام الماضي إلى إجمالي 1.5 مليار جنيه إسترليني المدفوعة للبريطانيين منذ عام 2015”.
لقد مر الآن أكثر من عقد من الزمن منذ إدخال حريات التقاعد والسحب المرن للمعاشات التقاعدية، ولا تزال إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بحاجة إلى معالجة أحد العيوب الدائمة في نهجها في فرض الضرائب على أولئك الذين يختارون الوصول بمرونة إلى صناديق معاشاتهم التقاعدية. “ونتيجة لهذا النهج المربك، يضطر الكثيرون إلى أخذ الأمور بأيديهم من أجل لم شملهم بأموالهم التي حصلوا عليها بشق الأنفس”.
ولكن من المرجح أن تكون هذه الأرقام بالكاد تخدش السطح، لأنها تشمل فقط أولئك الذين يملأون نموذج المطالبة الخاص بإدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. في الواقع، سيعتمد الكثيرون على إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لترتيب شؤونهم بعد نهاية السنة الضريبية”.
أجرت HMRC بعض التغييرات للأشخاص الذين يحصلون على دخل سحب منتظم. اعتبارًا من أبريل 2025، سيتم إخراج دافعي الضرائب من رموز الطوارئ بسرعة أكبر، مما يقلل المبلغ المدفوع الزائد. لكن السيد سيلبي حذر من أن هذا لا يوفر أي حماية لأولئك الذين يقومون بالانسحاب لمرة واحدة.
وقال: “هذا لا يساعد أولئك الذين يقومون بالانسحاب لمرة واحدة، والذين سيستمرون في تحمل الضرائب. وإحدى الطرق التي يمكن بها للمدخرين الذين يخططون للقيام بسحب واحد في السنة الضريبية أن يتجنبوا صدمة فاتورة الإفراط الضريبي الكبيرة، وهي أن يقوموا بالانسحاب النظري أولا.
“هذا يعني أن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية قادرة على تطبيق قانون الضرائب الصحيح على السحب الثاني الأكبر. وبدلاً من ذلك، يمكنك ملء أحد نماذج إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية الثلاثة ويجب أن تتلقى ضرائبك مرة أخرى في غضون 30 يومًا.”
إذا لم يتم تقديم أي مطالبة، تقول إدارة الإيرادات والجمارك إنها ستقوم تلقائيًا بتصحيح الوضع الضريبي في نهاية السنة الضريبية – على الرغم من أن النقاد يحذرون من أن هذا قد يستغرق شهورًا. وأضاف سيلبي أن مدخري المعاشات التقاعدية قد يواجهون المزيد من البيروقراطية في ظل التغييرات التي اقترحتها الحكومة على ضريبة الميراث على المعاشات التقاعدية اعتبارًا من أبريل 2027.
“بمجرد تنفيذ العملية المعقدة التي اقترحتها الحكومة في أبريل 2027، قد يجد بعض المستفيدين أنهم يدفعون ضريبة الدخل أكثر من اللازم في هذه العملية وسيحتاجون إلى المطالبة باسترداد الأموال، مما يؤدي إلى تكديس المزيد من الإدارة على دافعي الضرائب”.
وقالت هيلين موريسي، رئيسة قسم تحليل التقاعد في هارجريفز لانسداون، إن الدفع الزائد للضرائب على عمليات سحب المعاشات التقاعدية هو “ملحمة طويلة الأمد يمكن أن تفاجئ الناس”.
وحذرت من أن التأثير قد يكون شديدا، قائلة: “قد يؤدي هذا إلى فاتورة ضريبية أكبر بكثير، والتي يمكن أن تكون بمثابة مفاجأة سيئة ويمكن أن يكون لها تأثير هائل على خططك”.
ورغم إمكانية المطالبة باسترداد المبالغ، إلا أنها قالت إن العملية ليست سهلة على الإطلاق.
“يمكنك ملء نموذج وإرساله إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، أو يمكنك الانتظار حتى نهاية السنة الضريبية، ولكنه يمثل صداعًا إداريًا وثمنًا باهظًا يجب دفعه من حيث الوقت والإزعاج والأعمال الورقية للوصول إلى أموالك الخاصة.”
كيف تستعيد أموالك
يجب تصحيح أي شخص يحصل على دخل سحب منتظم تلقائيًا على مدار السنة الضريبية. ومع ذلك، قد يحتاج أولئك الذين يقومون بعملية سحب واحدة إلى التصرف.
تقول HMRC أنه يجب دفع المبالغ المستردة في غضون 30 يومًا إذا تم إكمال النموذج الصحيح:
P53Z – إذا قمت بإفراغ وعاء التقاعد الخاص بك وما زلت تعمل أو تتلقى المزايا
P50Z – إذا أفرغت قدرك ولا تعمل أو تتلقى فوائد
P55 – إذا كنت قد أخذت جزءًا فقط من وعاء تقاعدك
الفشل في القيام بذلك يعني الانتظار حتى نهاية السنة الضريبية حتى تتمكن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية من وضع الأمور في نصابها الصحيح.