تشرح The Mirror سبب فرض الضرائب على المتقاعدين عند وصولهم إلى معاشهم التقاعدي ، وما عليك القيام به لاستعادة أموالك ، وما يمكنك فعله لتجنب تسليم أكثر من حصتك العادلة من الضرائب
أظهرت الأرقام الجديدة الصادرة هذا الأسبوع أن HMRC قد أرهقت الأشخاص الذين يأخذون أموالاً من معاشاتهم التقاعدية لتصل قيمتها إلى أكثر من مليار جنيه إسترليني منذ عام 2015.
تم سداد أكثر من 48 مليون جنيه إسترليني إلى 15856 شخصًا مرهون بسحب معاشاتهم التقاعدية في الأشهر الثلاثة الأولى من هذا العام.
كان هذا الرقم زيادة كبيرة عن نفس الفترة من العام الماضي التي شهدت حصول المتقاعدين على استرداد ضرائب بقيمة 22 مليون جنيه إسترليني.
وصف ستيف ويب ، وزير المعاشات السابق والشريك الآن في LCP ، نظام HMRC الحالي بأنه “وصمة عار”.
وأضاف: “لا يمكن أن يكون النظام القائم على الإفراط في الضرائب بشكل منهجي على مدخرين المعاشات التقاعدية صحيحًا.
“لا يوجد سبب وجيه يجعل المواطنين الذين يحصلون على معاشهم التقاعدي مضطرين إلى المرور عبر متاعب المطالبة باستعادة الضرائب الزائدة التي لم يكن عليهم دفعها في المقام الأول.”
وقالت HMRC لصحيفة The Mirror إنه لا أحد “يدفع مبالغ زائدة” من خلال الاستفادة من مرونة المعاشات التقاعدية وأن أي شخص يقوم بدفع ضرائب زائدة يمكنه المطالبة باستردادها في أي وقت.
تشرح المرآة سبب فرض ضرائب على المعاشات التقاعدية بهذه الطريقة وما يمكنك القيام به للتأكد من عدم الحاجة إلى تسليم أكثر من حصتك العادلة من الضرائب.
لماذا يتم إرهاق المعاشات التقاعدية؟
كانت هذه المشكلة موجودة منذ بضع سنوات وهي مرتبطة بقواعد حرية المعاشات التقاعدية الجديدة التي تم تقديمها في عام 2015.
الفكرة هي أنه يمكن للناس سحب بعض مدخرات معاشاتهم التقاعدية المحددة كدخل من سن 55 ، مع ترك الباقي دون مساس.
من المفترض أن يمنح سحب المعاشات التقاعدية ، والذي يُعرف أيضًا باسم سحب الدخل أو سحب الوصول المرن ، المدخرين طريقة مرنة لسحب النقود من صناديق معاشاتهم التقاعدية.
بدلاً من شراء المعاش السنوي ، يمكنك نقل مدخرات معاشك التقاعدي إلى منتج السحب الذي يتيح لك أخذ النقود عند الحاجة إليها – في كل مرة تقوم فيها بتحويل معاشك التقاعدي إلى الانسحاب ، يكون 25٪ منه معفى من الضرائب.
منذ أبريل 2015 ، اختارت HMRC فرض ضرائب على أول سحب مرن تقوم به من مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك في السنة الضريبية ويسمى الأول “الشهر الأول”.
ثم تقوم HMRC بتقسيم الإعفاءات الضريبية المعتادة الخاصة بك على 12 وتطبقها على السحب كما لو كنت ستسحب هذا المبلغ كل شهر من السنة الضريبية – ولهذا السبب ، يتم تصنيف المعدل على أنه رمز ضرائب الطوارئ.
نتيجة لذلك ، يتم تطبيق واحد على اثني عشر فقط من المخصصات الشخصية الخاصة بك على الدفع ، مع تقييم الباقي مقابل واحد على اثني عشر من نطاقات ضريبة الدخل المعمول بها.
إذا كنت تسحب أكثر من عملية سحب واحدة في السنة الضريبية ، فيجب تعديل رمز الضريبة تلقائيًا ولكن إذا قمت بسحب واحد فقط ، فلن يحدث ذلك.
يتم القبض على الكثير من المتقاعدين إذا قاموا بسحب كبير لأول مرة لمرة واحدة ويعتزمون أخذ مبالغ منتظمة أصغر بعد ذلك.
إذا انسحبت من راتبي التقاعدي مبكرًا ، فما مقدار الضريبة التي سيتم فرضها؟
إذن كيف يبدو هذا بالأرقام؟ هذا مثال من شركة التأمين Royal London.
إذا كنت ترغب في الحصول على 50000 جنيه إسترليني من مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك ، فيمكنك الحصول على 25 ٪ من هذا المبلغ معفاة من الضرائب.
وهذا يعني أن 12500 جنيه إسترليني من هذا المبلغ معفى من الضرائب ، بينما يخضع المبلغ المتبقي البالغ 37500 جنيهًا إسترلينيًا للضريبة.
نظرًا لأن HMRC تتعامل مع الانسحاب كما لو كنت ستسحب 50000 جنيه إسترليني شهريًا وستعاملك كما لو كنت دافع ضرائب إضافيًا – ولست مؤهلاً للحصول على الإعانة الشخصية.
هذا يعني أنك ستنتهي بفاتورة ضريبية تزيد عن 15000 جنيه إسترليني ونتيجة لذلك ، لن ترى سوى أقل من 35000 جنيه إسترليني من مبلغك الإجمالي.
يعتمد المستوى الدقيق للضريبة التي يتعين عليك دفعها على ظروفك الشخصية ونطاق ضريبة الدخل – لذلك لن يرى الجميع فاتورة ضريبية بقيمة 15000 جنيه إسترليني.
وفقًا لبيانات HMRC الأخيرة ، وصل متوسط المبلغ المسترد في الأشهر القليلة الأولى من هذا العام إلى 3062 جنيهًا إسترلينيًا للفرد – وهو انخفاض طفيف عن العام الماضي.
يقول خبراء المعاشات التقاعدية إن المبلغ في متوسط المبالغ المستردة يشير إلى أن المدخرين يسحبون مبالغ أصغر من صناديق معاشاتهم التقاعدية.
كيف يمكنني المطالبة باسترداد ضريبة المعاش الزائدة؟
إذا كنت تتلقى دخلاً ثابتًا من خلال سحب المعاش التقاعدي ، فلن تحتاج إلى اتخاذ أي إجراء لأن HMRC ستقوم بتعديل قانون الضرائب الخاص بك لضمان أنه على مدار العام ، يتم فرض ضرائب عليك على المبلغ الصحيح.
إذا قمت بسحب لمرة واحدة فقط ، فلديك خياران.
الخيار الأسهل هو انتظار HMRC لوضعك في الوضع الصحيح في نهاية السنة الضريبية عند تقديم التقييم الذاتي الخاص بك.
بعد مراجعة إقرارك الضريبي ، سترى HMRC أنه قد تم إصدار رمز ضريبة الطوارئ وستقوم بإعادة الأموال إليك.
ومع ذلك ، فإن العيب في هذا هو أنك قد تنتظر وقتًا طويلاً لاسترداد أموالك ، وهذا ليس مثاليًا للأشخاص الذين يحتاجون إلى المال عاجلاً وليس آجلاً.
هناك خيار آخر يمكنك اتخاذه وهو المطالبة باستعادته بنفسك.
للقيام بذلك ، ستحتاج إلى ملء واحد من ثلاثة نماذج مختلفة – والتي ستعتمد على كيفية وصولك إلى وعاء التقاعد الخاص بك وظروفك الشخصية:
- شكل P53Z – إذا قمت بإفراغ وعاء تقاعدك وما زلت تعمل أو تحصل على مخصصات
- شكل P50Z – إذا قمت بإفراغ وعاء المعاش ولا تعمل أو تحصل على مخصصات
- شكل P55 – إذا كنت قد حصلت على جزء فقط من مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك
يمكنك الحصول على هذه النماذج على GOV.UK.
يمكنك ملء هذه النماذج عبر الإنترنت أو يمكنك إرسالها بالبريد.
إذا تم ملئها بشكل صحيح ، تقول HMRC أنك ستستعيد الضريبة في غضون 30 يومًا.
كيف يمكنك تجنب زيادة الضرائب على عمليات سحب المعاش التقاعدي؟
حتى مع دعوة خبراء المعاشات إلى إصلاح النظام ، لا يبدو أن HMRC ستجري أي تغييرات في المستقبل.
لهذا السبب ، إذا كنت تحصل على معاشك التقاعدي ، فستحتاج إلى أن تأخذ في الاعتبار الآثار الضريبية المترتبة على ذلك ، وهناك طرق يمكنك حلها.
إحدى النصائح الشائعة من خبراء المعاشات التقاعدية هي أن تأخذ مبلغًا أقل من مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك إذا كنت تسحب النقود لأول مرة.
يقترح أندرو تولي ، المدير الفني في Canada Life ، أن يكون هذا المبلغ حوالي 100 جنيه إسترليني.
ويوضح: “سيؤدي ذلك إلى إنشاء رمز ضريبي من HMRC والذي سيطبقه مزود المعاشات التقاعدية على أي عمليات سحب لاحقة.
“سيؤدي ذلك إلى أن تكون الضريبة التي يتم أخذها من المصدر أكثر دقة بكثير في العديد من الحالات ، ليس فقط تقليل عبء الأعمال الورقية ولكن من المهم أيضًا أن يتلقى العميل سحبًا أكثر دقة في المقام الأول.”