أعلنت الحكومة أنه ستكون هناك تغييرات على بدلات ISA
سلط الصحفي المالي مارتن لويس الضوء على كيفية عمل مخصصات حساب الدعم الفردي لصناديق الادخار المعفاة من الضرائب. يمكن للبريطانيين حاليًا تخزين ما يصل إلى 20.000 جنيه إسترليني سنويًا في حسابات ISA، مع المرونة في تقسيم هذا المبلغ بين حسابات ISA النقدية والأسهم والأسهم.
من المزايا الرئيسية لمعايير المحاسبة الدولية أن جميع الفوائد المكتسبة أو مكاسب الاستثمار ضمن هذه الحسابات تظل معفاة تمامًا من الضرائب، بشرط ألا تتجاوز الحد السنوي الخاص بك. اتصل أحد المستمعين بالبودكاست الخاص بهيئة الإذاعة البريطانية (BBC) ليسأل عن كيفية عمل العتبات السنوية.
لقد طرحوا حالة نظرية حيث يقوم شخص ما بإيداع مبلغ 20 ألف جنيه إسترليني بالكامل في سنة ضريبية واحدة، ثم يقوم بإيداع مبلغ آخر بحد أقصى 20 ألف جنيه إسترليني في اليوم الأول من السنة الضريبية الجديدة. كان السؤال هو ما إذا كان المبلغ الأولي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني سيواجه ضرائب، نظرًا لأنه كان من الممكن أن يجمع إجمالي 40 ألف جنيه إسترليني بحلول نهاية العام الثاني.
تمت إعادة صياغة نفس السؤال بشكل مختلف، حيث تم التساؤل عما إذا كان توفير 20 ألف جنيه إسترليني سنويا على مدى فترة أربع سنوات، وبناء 80 ألف جنيه إسترليني في الودائع الإجمالية، سيظل ضمن عتبة الإعفاء من الضرائب.
أجاب السيد لويس: “إجابة بسيطة، نعم يمكنك ذلك. هذه هي الطريقة التي تعمل بها بالضبط. مخصص حساب الاستثمار الفردي الخاص بك هو بدل سنوي. بمجرد أن يتم تحويل الأموال إلى حساب حساب شخصي نقدي أو حساب حساب شخصي خاص للأسهم والأسهم، فإنها تظل معفاة من الضرائب إلى الأبد، طالما أنها داخل غلاف حساب الحساب الفردي”.
ومضى الخبير المالي في توضيح القواعد المتعلقة ببدلات حساب الذكاء الاصطناعي، قائلاً: “يمكنك وضع الحد الأقصى لبدل حساب ادوات الحساب في هذا العام، وبعد ذلك يمكنك وضع بدل حساب ادوات المساعدة الجديد بالكامل في بداية السنة الضريبية التالية، ونفس الشيء في السنة الضريبية التي بعد ذلك، ونفس الشيء في السنة الضريبية التي بعد ذلك. هذه هي الطريقة التي تعمل بها حسابات ادوات المساعدة، وهذا ما يمكّن الناس من بناء المال فيها”.
خطأ شائع
ومع ذلك، سلط السيد لويس الضوء أيضًا على سوء الفهم الشائع حول أجهزة الأمن الداخلي. وقال: “فقط لكي نكون واضحين بشأن هذا الأمر، يشعر الناس دائمًا بالقلق من أنه عندما يكون لديهم حساب ISA نقديًا ويريدون تحويله إلى مزود حساب ISA النقدي الجديد لزيادة السعر، فإن ذلك سيستهلك مخصصاتهم السنوية.
“لا يحدث ذلك – المخصص هو ببساطة على الأموال الجديدة التي تضعها في حسابات الاستثمار الدولية، والتي لم تكن موجودة في حسابات الاستثمار الدولية من قبل. الأموال الموجودة بالفعل في حسابات الاستثمار الدولية، حتى لو كنت تقوم بتحويلها من حسابات الاستثمار الدولية النقدية إلى حسابات الاستثمار الدولية للأسهم، لا تستخدم بدلك السنوي.
“ليس هناك مشكلة توقيت للقيام بذلك. إن الأموال الجديدة التي تدخل هي فقط التي تؤثر على حجم أموالك في المستقبل.”
التغييرات في قواعد ISA
ينبغي لمدخري حساب ISA أن يأخذوا في الاعتبار التغيير الكبير في مخصصات حساب ISA المعلن عنها في ميزانية الخريف. اعتبارًا من السنة الضريبية في أبريل 2027، سيظل البدل البالغ 20000 جنيه إسترليني ساريًا، ولكن يمكن استخدام 12000 جنيه إسترليني فقط من هذا المبلغ إما لودائع حساب التوفير الفردي النقدي أو ودائع حساب التوفير الفردي للأسهم والأسهم.
لا يمكن تخصيص المبلغ المتبقي البالغ 8000 جنيه إسترليني إلا للأسهم وأسهم ISA. لن تؤثر القواعد الجديدة على الأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا، والذين سيحتفظون بالمخصص الحالي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني.
هناك حد مهم آخر يجب مراعاته في حساب ISA وهو بدل ISA للصغار، وهو منفصل عن بدل البالغين البالغ 20000 جنيه إسترليني وهو متاح للأطفال دون سن 18 عامًا. يمكنك إيداع ما يصل إلى 9000 جنيه إسترليني سنويًا في هذه الحسابات للطفل، وسيظل هذا البدل دون تغيير حتى أبريل 2031.
يمكن للوالدين أو الأوصياء الذين يتحملون المسؤولية الأبوية فتح حساب ISA صغير وإدارة الحساب، لكن الأموال مملوكة للطفل. يمكن للطفل التحكم في الحساب عندما يبلغ 16 عامًا، لكن لا يمكنه سحب الأموال حتى يبلغ 18 عامًا.