ومن المرجح أن يتأثر ملايين العمال بخطوة وزارة الخزانة، ولكن هناك أشياء يمكن القيام بها لتخفيف الضربة
قدمت راشيل ريفز ميزانيتها الثانية الأسبوع الماضي لزيادة الضرائب على ملايين الأشخاص. إحدى المجالات التي استهدفها المستشار هي خطط التضحية بالراتب التي يستخدمها العديد من العمال لدفع معاشاتهم التقاعدية الجاهزة للتقاعد.
ومع ذلك، اعتبارًا من أبريل 2029، سيحتاج أي شخص يستخدم التضحية بالراتب لدفع معاشه التقاعدي إلى دفع مساهمات التأمين الوطني (NICs) بمبالغ تزيد عن 2000 جنيه إسترليني. وتقدر وزارة الخزانة أن حوالي 7.7 مليون شخص يستخدمون التضحية بالراتب من أجل معاشات التقاعد، مما يجعل التغييرات التي طرأت على القواعد الأسبوع الماضي مصدر قلق محتمل لحوالي 20 في المائة من البالغين العاملين.
تقول أنطونيا ميدليكوت، المؤسس والمدير العام لشركة Investing Insiders المتخصصة في التعليم المالي، إن الناس بحاجة إلى توخي الحذر بشأن رد الفعل غير المحسوب، ولكن بدلًا من ذلك تقدم ثلاث نصائح لأي شخص يشعر بالارتباك بشأن ما يعنيه ذلك ويشعر بالقلق بشأن ما يجب فعله.
لا ترمي الطفل مع ماء الاستحمام
تحذر أنطونيا من وجود عدة أسباب لعدم التخلي عن التضحية بالراتب، على الأقل في الوقت الحالي. وتقول: “أولاً، لن يتأثر حوالي 75% من الأشخاص الذين يستخدمون التضحية بالراتب بهذا الحد الأقصى. إنه يستهدف أصحاب الدخل المرتفع، لذلك، على سبيل المثال، إذا كنت تحصل على متوسط راتب في المملكة المتحدة يبلغ 37000 جنيه إسترليني، فيمكنك وضع ما يصل إلى 5% منه في معاش تقاعدك كل عام من خلال التضحية بالراتب، ولن تتأثر، لأن هذا لا يزال يجعلك أقل من علامة 2000 جنيه إسترليني”.
“ثانيًا، لا يمثل الحد الأقصى سقفًا للمساهمات، بل يحدد فقط المبلغ الذي يمكن المساهمة به دون الحاجة إلى دفع بطاقات الهوية الوطنية. وأخيرًا، لن تدخل هذه القاعدة الجديدة حيز التنفيذ حتى أبريل 2029. لذلك لا يوجد سبب لعدم تحقيق أقصى استفادة من المخطط قبل ذلك الوقت.
“الحد الأقصى الذي يمكنك وضعه في كل عام (في جميع أنواع المعاشات التقاعدية) هو 60 ألف جنيه إسترليني، أو 100 في المائة من أرباحك في المملكة المتحدة، وهو أقل. ويمكن أن يكون أعلى إذا لم تكن قد استفدت بالكامل من مخصصاتك في السنوات الثلاث الماضية.”
لا يزال معاش مكان العمل وسيلة ذكية جدًا للادخار من أجل التقاعد
“لا يوجد أي تغيير في معاملة المساهمات المقدمة من خلال المعاشات التقاعدية الشخصية، أو المعاشات التقاعدية في مكان العمل بعد خصم الضريبة من كشف الراتب الخاص بك،” تنصح أنطونيا. “إن التضحية بالراتب هي خطة مختلفة يقدمها بعض أصحاب العمل، ويمكن للموظفين الاشتراك فيها إذا اختاروا ذلك.
“بالنسبة للمعاشات التقاعدية الشخصية (الخاصة) ومساهمات مكان العمل التي لا تشكل جزءًا من خطة التضحية بالراتب، لم يتغير شيء. لذلك ستظل تحصل على إعفاء كامل من ضريبة الدخل. وبينما لن تحصل على إعانة التأمين الوطني خارج خطة التضحية بالراتب، تظل معاشات التقاعد في مكان العمل وسيلة مفيدة للادخار من أجل التقاعد، حيث يساعد صاحب العمل أيضًا في تمويل تقاعدك.”
التضحية بالراتب ليست الطريقة الوحيدة لخفض دخلك الخاضع للضريبة
“ يقول أنطونيا: “يستخدم العديد من الأشخاص التضحية بالراتب لتقليل دخلهم الخاضع للضريبة، وتجنب حواف الهاوية المؤلمة مثل خسارة إعانة الطفل البالغة 60 ألف جنيه إسترليني، وخسارة بدلهم الشخصي المعفي من الضرائب بقيمة 100 ألف جنيه إسترليني”.
“لا تزال بعض المخططات معفاة من ضريبة الدخل وبطاقات الاستثمار الوطنية تمامًا، في حين يتم فرض ضرائب على بعض ترتيبات التضحية بالراتب باعتبارها “منفعة عينية”، وبالتالي فإن إعفاء التأمين الوطني ليس له أي صلة على أي حال”.
وقالت على حد علمهم إن المخططات التالية ستظل معفاة من التأمين الوطني وضريبة الدخل:
- مخططات الحضانة في مكان العمل
- وجبات المقصف المدعومة
- دورة للعمل
- قسائم رعاية الأطفال المقدمة من صاحب العمل (على الرغم من أنه لا يمكن الوصول إليها إلا من قبل الأعضاء الحاليين)
وتقول: “يمكن أن تكون مخططات السيارات الكهربائية (EV) خيارًا أيضًا. فالمركبات الكهربائية هي “منفعة عينية”، مما يعني أنه يجب أن تخضع للضريبة – لكن الحكومة حددت المعدل منخفضًا عمدًا”. وأخيرًا، تضيف أنطونيا: “أمامنا أكثر من ثلاث سنوات قبل أن يدخل هذا التغيير حيز التنفيذ. والتخطيط الآن قد يعني أنك لن تخسر لاحقًا”.