إن حساب ISA مدى الحياة هو نوع من حسابات التوفير حيث يمكنك ادخار ما يصل إلى 4000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية – وفي المقابل، تدفع لك الحكومة بعد ذلك مكافأة بقيمة 25% من مدخراتك
يمكن للمشترين لأول مرة الحصول على ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني مجانًا كل سنة ضريبية عن طريق الادخار في حساب ISA مدى الحياة (LISA).
LISA هو نوع من حسابات التوفير حيث يمكنك ادخار ما يصل إلى 4000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية – وفي المقابل، تدفع لك الحكومة بعد ذلك مكافأة بقيمة 25% من مدخراتك. وهذا يعني أن المكافأة التي يمكنك الحصول عليها تبلغ قيمتها بحد أقصى 1000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية.
إذا كنتما متزوجين، فيمكنكما فتح LISA – وهو ما يعني مكافأة محتملة تصل إلى 2000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية. ولكن هناك بعض الأشياء الأساسية التي يجب عليك تذكرها إذا كنت تخطط لفتح LISA.
يمكنك فقط استخدام LISA الخاص بك لمنزلك الأول أو للتقاعد
إذا حاولت الوصول إلى أموالك لأي سبب آخر، فسوف تواجه عقوبة سحب بنسبة 25% والتي لا تؤدي إلى مسح المكافأة فحسب، بل أيضًا جزء من مدخراتك الأصلية.
قالت أليس هاين، محللة التمويل الشخصي في Bestinvest، لصحيفة The Mirror: “القواعد معقدة: يجب أن يتجه المبلغ إما لشراء عقار أول أو الاحتفاظ به حتى يبلغ المدخر سن الستين ويريد المال لتمويل تقاعده”. “قم بسحب الأموال لأي غرض آخر وسيتم فرض غرامة عليك بنسبة 25% إذا قمت بسحب الأموال قبل أن تبلغ الستين من العمر.”
لا يمكن أن تبلغ قيمة العقار الذي تشتريه أكثر من 450 ألف جنيه إسترليني
يجدر أخذ هذا في الاعتبار إذا كنت تتطلع إلى الشراء في لندن عندما تكون الأسعار عادةً أعلى من هذا. وقالت أليس: “في حين أن الشخص الذي يرغب في شراء منزل في المملكة المتحدة بقيمة تصل إلى 450 ألف جنيه إسترليني يمكنه إيداع وديعة على منزله باستخدام مدخرات LISA الخاصة به، إذا كانت قيمة المنزل أكثر من 450 ألف جنيه إسترليني – فهي مشكلة بالنسبة للمشترين لأول مرة في العقارات الأكثر تكلفة”. مواقع مثل لندن حيث يبلغ متوسط تكلفة المنزل 518.000 جنيه إسترليني، وفقًا لأحدث مؤشر لأسعار المنازل التابع لمكتب الإحصاءات الوطني – ثم يتم تطبيق عقوبة بنسبة 25٪.
كما يجب أن تكون ملكيتك الأولى
وهذا يعني أن LISA مفيد فقط للمشترين لأول مرة. أوضحت أليس: “إذا كنت تمتلك عقارًا بالفعل، حتى وإن كان عقارًا للشراء بغرض التأجير ولا تعيش فيه، فلن تتمكن من استخدام أموال LISA لشراء منزل، ويمكنك فقط بناءه لاستخدامه لاحقًا في حياتك.”
تنطبق عقوبة 25% على LISA بأكملها
تنطبق رسوم السحب البالغة 25% على المبلغ الكامل، وليس فقط على المساهمة – مما يعني أنها تمحو أكثر من مجرد مكافأتك. قالت أليس: “على سبيل المثال، الشخص الذي يساهم بمبلغ 4000 جنيه إسترليني سيكون لديه مبلغ إجمالي قدره 5000 جنيه إسترليني بمجرد تطبيق الحكومة لزيادة قدرها 1000 جنيه إسترليني.
“إذا قرروا لاحقًا استخدام مبلغ الـ 5000 جنيه إسترليني لشراء منزل بقيمة تزيد عن 450 ألف جنيه إسترليني، فسيتعين عليهم دفع 25٪ من المبلغ الكامل، أي 1250 جنيهًا إسترلينيًا، وهو ما ينتقص من المكافأة التي حصلوا عليها. وهذا يترك لهم جنيهًا إسترلينيًا فقط”. 3,750 لإيداع منزلهم.”
يجب أن يتراوح عمرك بين 18 و39 عامًا
ولكن يمكنك الاستمرار في الادخار في حسابك حتى بلوغك سن الخمسين، وهو أمر مفيد إذا كنت تستخدمه للتقاعد. قالت أليس: “إن الفئة العمرية الصارمة تستبعد أي شخص يبلغ من العمر 40 عامًا أو أكثر من فتح LISA للاستفادة من المكافأة النقدية السخية. ولا ينبغي اعتبار LISA كبديل لادخار المعاشات التقاعدية المنتظمة لأصحاب الدخل الأعلى.
“بموجب القواعد الحالية، يحصل دافعو الضرائب ذوو المعدلات الأعلى على إعفاء ضريبي بنسبة 40٪ على مساهماتهم التقاعدية، في حين يحصل دافعو الضرائب ذوو المعدلات الإضافية على 45٪ – وهي معدلات زيادة أفضل في كلتا الحالتين من 25٪ التي ستحصل عليها من LISA”.