طريقة بسيطة يمكن لأحبائك من خلالها نقل ثرواتهم إليك وتجنب دفع الضرائب

إذا كنت تعتقد أن أقاربك سيخسرون جزءًا كبيرًا من المال بسبب ضريبة الميراث، فسوف يسعدك معرفة أنه قد تكون هناك طريقة للتغلب على ذلك – عن طريق إرسال “هدايا” منتظمة إليهم بينما لا تزال على قيد الحياة

إذا كنت ترغب في نقل ثروتك يومًا ما إلى أحبائك دون دفع الضرائب، فقد ترغب في إلقاء نظرة على هذه الحيلة البسيطة.

يُشار إلى الإعفاء الضريبي على أنه إهداء من فائض الدخل – مما يعني أنه يمكنك تمرير أموال غير محدودة تأتي من دخلك الخاص، بدلاً من الأصول الموجودة. هذه ليست مثل الهدايا الأخرى التي تخضع لقاعدة السبع سنوات – حيث يمكن أن تخضع الهدايا لضريبة الميراث إذا تم تقديمها في غضون سبع سنوات من وفاتك.

هذه الأنواع المحددة من الهدايا – المصنوعة من فائض الدخل – معفاة من الضرائب. يقول خبير الثروة الشخصية إيان ديال: “إن التبرع بالدخل هو وسيلة غير معروفة، ولكنها رائعة لتمرير الثروة معفاة من الضرائب. عندما يسمع الناس عنها لأول مرة، غالبًا ما يعتقدون أنها تبدو رائعة جدًا لدرجة يصعب تصديقها. ويصفه شون ماكان من NFU Mutual بأنه “الإعفاء الأقوى ولكن الأقل شهرة”.

يُسمح لك بتقديم الهدايا بالحجم الذي تريده طالما أنها مصنوعة من دخلك الخاص. تقول أخصائية الضرائب في شكسبير مارتينو جوليا روزنبلوم إنها شاهدت هدايا تصل إلى نصف مليون مصنوعة بهذه الطريقة. وتوضح قائلة: “يمكن أن تكون هذه طريقة جيدة للأجداد لدفع رسوم المدرسة أو الجامعة”. “أو فقط للهدايا في أعياد الميلاد. والمفتاح هو أن الهدايا يجب أن تكون منتظمة.

يوضح روزنبلوم أنه من خلال إهداء بعض الدخل، فإنك تمنعه ​​من إضافته إلى أصولك الحالية – وبالتالي فإن الإهداء يمكن أن يمنع نمو التزاماتك الضريبية على الميراث. يقول جيمس وارد، شريك شركة المحاماة في Kingsley Napley، إن الإعفاء يستخدم لمساعدة الأطفال على الصعود إلى سلم العقارات – أو إذا كانوا يعانون ماليًا.

ما هو بالضبط المسموح لي أن أهديه لشخص ما؟

يمكن تقديم أي شيء يعتبر دخلاً كهدية، بما في ذلك الراتب، أو أرباح الأسهم إذا كنت تمتلك شركة، أو الدخل من الاستثمارات، حسبما ذكر موقع MailOnline. لكن الإهداء من دخل استثماري قد يتطلب تعديل محفظتك، مثل “الاستثمار في المنتجات التي توفر مستوى أعلى من الدخل وفقًا لخبير الاستثمار فاي تشيرش.

يجب أن تستوفي الهدية ثلاثة معايير. أولاً، يجب أن تأتي من الدخل بدلاً من رأس المال – الدخل الذي لم يتم إنفاقه لبضع سنوات سيبدأ معاملته كرأس مال من قبل جابي الضرائب، لذلك هناك إطار زمني معين يجب تقديم الهدايا خلاله.

ثانيًا، لا يهم عدد مرات تقديم الهدية، ولكن يجب أن تتبع نمطًا منتظمًا، سواء كانت شهرية أو سنوية. وأخيرًا، يجب ألا تؤثر الهدايا على مستوى معيشتك اليومية الشخصية.

لذا، على سبيل المثال، إذا كنت ثريًا وتنفق أموالك بشكل منتظم في عطلة كل بضعة أشهر، ثم تتوقف عن القيام بذلك عندما تبدأ في منح مبالغ كبيرة لأفراد العائلة، فمن غير المرجح أن تقبل إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية أنك تقوم بالتبرع من “الدخل الفائض”. . إذا كنت أكثر اقتصادًا ولكنك توقفت عن السماح لنفسك بإنفاق الكثير من الطعام اللذيذ في متجر البقالة الخاص بك عندما تبدأ في إهداء الأموال، فقد يكون رد فعلهم هو نفسه.

يجب عليك تسجيل نيتك في تقديم الهدية – ولكن فقط من خلال رسالة بسيطة إلى المستلم لإبلاغه أنك ستقدم له هدايا منتظمة. للتوضيح، يجب أن تذكر في الرسالة أنك تقدم الهدايا لأن لديك فائضًا من الدخل لا تحتاجه لنفسك.

ويمكن أيضا استخدام الإعفاء بأثر رجعي. يقول وارد لـ MailOnline: “بعض الأشخاص لا يستخدمون الإعفاء في حياتهم لأنهم لا يدركون ذلك. ومع ذلك، إذا رأى المنفذون أنهم قدموا هدايا منتظمة من شأنها أن تكون مسؤولة عن ضريبة الميراث، فيمكنهم تجميع دخلهم ونفقاتهم بأثر رجعي لإظهار أنها تستوفي القواعد.

لكن…

لا يمكنك إهداء كل دخلك والعيش من رأس مالك – سوف ترى إدارة الإيرادات والجمارك ما تفعله. قد لا ترغب أيضًا في التبرع من دخل المعاش التقاعدي – لأنه يمكن تمرير المعاشات التقاعدية مجانًا من ضريبة الميراث إذا توفيت قبل سن 75 عامًا ولا تخضع للضريبة للمستفيد إلا إذا كنت أكبر سنًا.

يقول وارد: “لذا فإن الاحتفاظ بأموالك في غلاف المعاشات التقاعدية قد يكون أكثر فعالية من سحبها وإهدائها من الدخل العادي”.